L'Affacturage ou Factoring en 27 questions/réponses

Qu’est ce que l’affacturage ?

L’affacturage ou le factoring est un financement de créances, le financement de votre poste-clients.

Vous émettez un certain nombre de factures chaque mois et leurs paiements est prévu à 60 jours. La société d’affacturage finance à 100% vos factures sous 48 heures.

Pour qui l’affacturage ?

Uniquement pour des entreprises qui vendent, marchandises, services ou constructions, à d’autres entreprises.

Pourquoi l’affacturage ?

Si vous avez un crédit fournisseur égale aux crédits clients, vous n’en avez pas besoin. Idem si votre trésorerie peut supporter un décalage de deux mois. L’affacturage est une solution financière pour ceux qui ont une trésorerie tendue et veulent accompagner leur augmentation du chiffre d’affaire.

Qu’est-ce qu’une société d’affacturage ?

C’est un établissement financier qui finance uniquement le poste-clients des entreprises. Il y a des factors bancaires, filiales de banque et des non bancaires qui ne s’appuient sur aucun réseau d’agence bancaire.

Faut-il privilégier le factor de sa banque ?

Nous pourrions répondre oui et dans le même temps vous démontrer le contraire. Dans tous les cas de figure, s’engager avec un factor autre que sa banque n’est pas un acte de “trahison” envers son banquier. Chaque cas doit être étudié selon le profil de l’entreprise et sa stratégie bancaire.

Est-ce que toutes les tailles d’entreprises sont factorables ?

Oui, de 100K€ par an à 100K€ par jour, il y a une solution d’affacturage adaptée.

Quels sont les critères de sélection des factors ?

Plusieurs points. L’ancienneté de l’entreprise, l’analyse du bilan et ses potentialités, l’activité, le gérant, ses associés, le processus de facturation, le poste-clients, les délais de paiement et autres scorings plus subjectifs.

Est-ce que les créations d’entreprises sont éligibles ?

Oui, bien sur. Avec plus de 100 000 créations par an, les sociétés d’affacturage ont des outils adéquats pour ces profils de sociétés.

Est-ce que les entreprises en redressement judiciaire le sont aussi ?

Oui. Ce n’est pas un problème insurmontable pour la société d’affacturage. L’élément supplémentaire, le jugement administratif, sera pris en compte.

Est-ce que les entreprises qui ont un problème de Banque de France ou ont des retards de paiement envers les organismes sociaux sont éligibles ?

Pour le premier point, non. C’est rédhibitoire d’avoir une dette ou un impayé notifié à la Banque de France. Réglez ce problème et votre dossier deviendra acceptable. Pour le retard des charges sociales, il y a deux cas. Dans premier cas, vous avez une dette avec un échéancier envers l’organisme concerné, cela se nomme un moratoire et le factor étudiera votre dossier en prenant en compte ce fait. Rien de dramatique mais tout dépend du montant du moratoire. Dans le second cas, votre dette sociale n’est pas honorée par votre entreprise, cela se nomme un privilège. Le factor ne traite aucun dossier qui a un privilège.

L’adage “qui paye ses dettes s’enrichit” prend toute sa valeur dans ce cas de figure.

Quel sont les éléments qui peuvent “refroidir” un factor ?

Excepté les antécédents négatifs du gérant, une sous-traitance qui dépasse 25% du CA est un frein pour la signature du contrat. L’autre point, est un nombre trop important de factures mensuelles et/ou de faible montant. Dans ce dernier cas, un financement balance est à envisager.

Combien de temps dure la relation avec le factor ?

En France, un contrat dure en moyenne 3 ans.

Combien y a t-il de sociétés d’affacturage en France ?

15 établisements financiers.

On dit qu’une société qui travaille avec un factor est une société en difficulté ?

Je ne sais pas qui est “on”, mais ce que je sais c’est que ce “on” paye en général à 60 jours et plus et vous prend pour son banquier. Demandez lui de vous payer comptant, ça lui évitera de régler le factor.

Qu’est-ce que l’affacturage forfaitaire ?

C’est une grille qui détermine à l’avance, la ligne de financement et la commision mensuelle calculée selon un barême précis entre le CA cédé et le nombre de factures à financer. C’est une solution idoine pour les créations d’entreprises ou jeunes TPE.

Qu’est ce que l’affacturage classique ?

C’est le contrat le plus usité. Mention de subrogation sur la facture, gestion du poste-clients par le factor, le débiteur paye directement à ce dernier et minimum de commission annuelle.

Qu’est-ce que l’affacturage confidentiel ?

Pas de mention de subrogation sur les factures, les débiteurs ne savent pas que vous avez un factor et vous gérez votre poste-clients comme d’habitude. D’où le terme de confidentiel. C’est du “haut de gamme “ pour entreprise de taille à partir de 7M€ de CA.

Le factor finance t-il tout mes clients ?

Non, il finance seulement ceux qui sont approuvés par l’assureur-crédit, le vôtre ou le sien.

Quels sont les coûts du factoring ?

La commission d’affacturage représente un % sur le montant du CA cédé et inclut : l’assurance-crédit et la gestion du poste-clients.

Puis les frais financiers sur le cash avancé.

Et la facturation ou non des demandes d’approbations.

Est-ce que l’assurance-crédit est toujours proposée par le factor ?

L’assurance-crédit c’est une assurance qui vous couvre à hauteur de 90% des déficiences de vos débiteurs. Si un de vos clients dépose le bilan, l’assurance rembourse votre facture en attente de paiement, à hauteur de 90% sur le HT. C’est une solution toujours proposée par les factors mais vous pouvez contracter la vôtre à part puis vous engager avec un factor. Les sociétés de factoring apprécient.

Qu’est-ce que la gestion du poste-clients par le factor ?

Toutes les relances avant et après échéances de vos factures et les imputations comptables.

Est-il possible de travailler avec deux factors ?

Non, sauf si vous en avez un pour l’export et un autre pour la France.

Travailler avec un factor et garder ses lignes Dailly chez son banquier est-ce possible ?

Oui.

Est-ce que le factor gère le recouvrement de mes factures jusqu’au paiement par mes clients ?

Non. Le métier premier du factor est de financer, pas de recouvrer. Si votre débiteur ne paye pas votre factor à échéance, 30 jours après cette échéance, votre société d’affacturage définancera. C’est à  dire qu’elle reprendra son argent et vous redonnera cette créance à recouvrer vous même.

Qu’est-ce qu’un engagement avec une société d’affacturage ?

Si vous avez opté pour l’affacturage forfaitaire, vous n’avez pas d’engagement mise à part 2 mois de préavis. Pour toutes autres solutions, votre engagement est sous la forme d’un minimum de commission annuelle que vous vous engagez à payer.

Exemple : Votre contrat stipule que vous cédez 5M€ de CA par an. Imaginons, pour simplifier, que la commission d’affacturage est de 0,5%, soit 25 000€ par an. Le minimum de commission, qui représente 80% des commissions théoriques que le factor devrait encaisser, est votre engagement et sera de 20 000€. Si vous quittez le factor alors qu’il a encaissé moins que ce qui est notifié sur le contrat, soit 20 000€ sur l’exemple, le factor prélèvera la différence.

Est-il possible de changer de factor en cours de contrat ?

Oui mais n’oubliez pas vos devoirs envers le premier, entre autre le minimum de commission à respecter pour éviter d’être pénalisé financièrement.

L’affacturage est-elle une solution largement usitée en France ?

Oui, plus de 100 000 entreprises l’utilisent au quotidien et c’est une solution de plus en plus choisie par les entrepreneurs.